Kdo vede evidenci svěřenských fondů?

Jak funguje svěřenecký fond

Svěřenský fond je postaven na principu, že osoba svěřenského správce spravuje majetek ve svěřenském fondu ve prospěch příjemce – obmyšleného. Svěřenský správce může být pouze fyzická osoba nebo investiční společnost založená podle zákona o investičních společnostech a fondech.

Kdo jedna za svěřenský fond

Správce spravuje svěřenský fond a jedná vždy v zájmu obmyšleného. Dále může bez souhlasu obmyšleného něco ze spravovaného majetku zcizit, zastavit nebo jinak použít jako jistotu.

Na co je svěřenský fond

Svěřenské fondy lze využít především jako nástroj k ochraně a dlouhodobé správě rodinného či firemního majetku, k zachování důvěrnosti informací o majetku či bezpečnému a stabilnímu strukturování budoucího předávání majetku v rodině a zabránění rozmělnění rodinného jmění.

Kam se zapisují Svěřenské fondy

Evidence svěřenských fondů je informačním systémem veřejné správy, do kterého se zapisují zákonem vymezené údaje o českých a některých zahraničních svěřenských fondech. Evidence je z větší části neveřejná a je vedena rejstříkovými soudy.

Jak zrušit svěřenský fond

Správa fondu zaniká:uplynutím doby, na kterou byl svěřenský fond zřízen,dosažením účelu, pro který byl svěřenský fond zřízen,rozhodnutím soudu,vzdáním se všech obmyšlených práva na plnění (pouze v případě svěřenského fondu zřízeného za soukromým účelem).

Jak jedna svěřenský fond

Svěřenský fond je forma správy majetku vyčleněného z vlastnictví zakladatele, a to při zachování jeho plné anonymity. Účelově osamostatněný majetek se stává majetkem bez právní subjektivity, tedy „bez vlastníka“, je majetkem anonymním, samostatným.

Co je v případě identifikace Svěřenského fondů nezbytné zjistit

Z výpisu zjistíme název svěřenského fondu, jeho identifikační číslo, jméno a adresu svěřenského správce, obecně formulovaný účel svěřenského fondu, den vzniku fondu a nic dalšího – nebo alespoň nic dalšího, co by nás zajímalo.

Jak zřídit svěřenský fond

Založit svěřenský fond lze jak za života, tak pro případ smrti. Pro založení svěřenského fondu je třeba, aby jeho zakladatel vyčlenil ze svého vlastnictví smlouvou nebo pořízením pro případ smrti (závěť, dědická smlouva, dovětek) část svého majetku, který svěří svěřenskému správci k určitému účelu.

Ve kterém z následujících případů je vždy nutné provádět zesílenou identifikaci a kontrolu klienta

Zesílená identifikace a kontrola klienta

(1) Povinná osoba provádí zesílenou identifikaci a kontrolu klienta v případě, že na základě hodnocení rizik podle § 21a představuje klient, obchod nebo obchodní vztah zvýšené riziko legalizace výnosů z trestné činnosti nebo financování terorismu.

Kdo provadi identifikaci klienta

Notář, případně kontaktní místo veřejné správy (na základě pravidel stanovených v §10 uvedeného Zákona). O provedené identifikaci sepíše veřejnou listinu.

Jak postupovat v případě zjištění podezřelého obchodu

Povinnost oznámit podezřelý obchod

Pokud povinná osoba v souvislosti se svou činností zjistí podezřelý obchod, je povinna tuto skutečnost oznámit Finančnímu analytickému úřadu (dále jen „FAÚ“), a to bez zbytečného odkladu od takového zjištění.

Co zahrnuje kontrola klienta

(2) Kontrola klienta zahrnuje a) získání informací o účelu a zamýšlené povaze obchodu nebo obchodního vztahu, b) zjišťování skutečného majitele, pokud klientem je právnická osoba, c) získání informací potřebných pro provádění průběžného sledování obchodního vztahu včetně přezkoumávání obchodů prováděných v průběhu …

Co v rámci kontroly klienta zjišťuji

Při kontrole klienta již zjišťujeme původ peněz nebo majetku, kterého se obchod týká. Podstatou je ověřit, zda transakce nepředstavuje podezřelý obchod, jehož účelem je praní špinavých peněz, případně získání prostředků pro financování terorismu.

Kdy se vždy jedná o podezřelý obchod

Podezřelým je obchod vždy, pokud:

předmětem obchodu je nebo má být zboží nebo služby, vůči nimž Česká republika uplatňuje sankce podle sankčního zákona; klient se odmítá podrobit kontrole nebo odmítá uvést identifikační údaje osoby, za kterou jedná.

Kam nahlásit podezřelý obchod

Povinnost ohlásit podezřelý obchod

Navíc má povinná osoba zákonnou povinnost oznámit jakýkoli podezřelý obchod Finančně analytickému úřadu (FAÚ – jde o správní úřad ČR v podřízenosti Ministerstva financí).

Co je to praní špinavých peněz

Praní špinavých peněz (anglicky money laundering) neboli legalizace výnosů z trestné činnosti je jednání, které se snaží zastřít nezákonný původ peněz a vzbudit dojem, že se jedná o peníze nabyté legálně. Legislativně se takového jednání týkají zákony č. 253/2008 Sb.

Kam musí banky podávat oznámení o podezřelých obchodech

Povinnost oznámit podezřelý obchod

Jaké jsou tři fáze praní špinavých peněz

Obecně můžeme tento proces rozdělit do tří fází: umístění (tedy vložení do finančního systému), vrstvení (vytvoření řetězce převodů k zametení stopy původu finančních prostředků) a integrace (vyvedení, resp. užívání „zdánlivých“ legálních peněžních prostředků).

Jak prokázat původ peněz

Za základní způsob průkazného doložení původu prostředků považuje Česká národní banka daňové přiznání nebo, jde-li o fyzickou osobu, která je zaměstnancem, doklad o příjmu potvrzený zaměstnavatelem.

Jak se dají vyprat peníze

otevření účtu a vklady v hotovosti – to je namáčení (anglicky „placement“) zamlžení nebo úplně zastření jejich původu, často různé převody a přesuny finančních prostředků – to je mydlení (anglicky „layering“), a poté návrat k majiteli, který je investuje do legálních činností – to je ždímání (anglicky „integration“)

Jak dolozit puvod peněz

Jak dlouho může banka zadržovat peníze

Banky nejsou povinné vykonávat platby do jiných bank během víkendů ani státních svátků. Platba bankovním převodem se tak může protáhnout až na 6 kalendářních dní (například když zadáte příkaz v době, kdy vychází Štědrý den a vánoční svátky na dny před víkendem nebo těsně po něm).

Jak doložit původ peněz

Kdo může kontrolovat můj bankovní účet

Stále více institucí získává oprávnění zjišťovat informace z bankovních účtů. Jejich počet se bude zřejmě ještě zvyšovat. Původní zákon o bankách toto právo přiznával pouze soudům, vyšetřovatelům, státním zástupcům a finančním a celním úřadům.

Co hrozí za porušení bankovního tajemství

Za neoprávněné či neodůvodněné porušení bankovního tajemství hrozí nemalý postih. Jen ze zákona o ochraně osobních údajů vyplývá možnost udělení pokuty až do 10 milionů korun.